Лизинговое кредитование предприятий

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера (у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают), то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:

  • Для жителей Москвы и МО - +7 (499) 653-60-72 Доб. 448
  • Санкт-Петербург и Лен. область - +7 (812) 426-14-07 Доб. 773

К кредитно-гарантийным услугам, которые банки предоставляют предприятиям, относят: Акцептный кредит — это ссуда, предусматривающая акцептирование банком инкассированной траты предприятия-заемщика при своевременном предоставлении предприятием в распоряжение банка векселей к уплате. Авальный кредит — это ссуда, при которой банк берет на себя ответственность по обязательствам предприятия в виде поручения или гарантии. Как и в случае акцептного кредита, предприятие-получатель платежа получает от банка-гаранта авалиста условное платежное обязательство. Если владелец опротестует вексель в связи с их неоплатой, банк-авалист погашает всю сумму векселя за плательщика.

Финансовый лизинг характеризуется тем, что срок, на который передается имущество во временное пользование, приближается по продолжительности к сроку его эксплуатации.

О лизинге Основные преимущества финансовой аренды лизинга в сравнении с кредитом Для приобретения имущества в лизинг необязательно иметь крупную сумму собственных средств. Уплата лизинговых платежей начинается с момента, когда предмет лизинга передан в пользование клиенту и оборудование введено в эксплуатацию и уже может приносить компании дополнительный доход. Лизинг позволяет применять механизм ускоренной амортизации, то есть экономический износ предмета лизинга происходит быстрее — до 3 раз, тем самым снижая налог на имущество и дает возможность получить имущество в собственность по окончании срока лизинга по условной стоимости.

Лекция 6. Финансирование лизинговой деятельности

К кредитно-гарантийным услугам, которые банки предоставляют предприятиям, относят: Акцептный кредит — это ссуда, предусматривающая акцептирование банком инкассированной траты предприятия-заемщика при своевременном предоставлении предприятием в распоряжение банка векселей к уплате. Авальный кредит — это ссуда, при которой банк берет на себя ответственность по обязательствам предприятия в виде поручения или гарантии.

Как и в случае акцептного кредита, предприятие-получатель платежа получает от банка-гаранта авалиста условное платежное обязательство. Если владелец опротестует вексель в связи с их неоплатой, банк-авалист погашает всю сумму векселя за плательщика.

Принципиальная разница между авальным и акцептным кредитами заключается в характере ответственности банка. При предоставлении авального кредита без рассмотрения его как вексельного поручения банк несет только субсидиарную дополнительную ответственность, то есть к нему могут быть предъявлены требования только в связи с невыполнением их предприятием.

При акцептном кредите банк несет солидарную ответственность, и по выбору кредитора могут быть предъявлены требования как к предприятию, так и к банку. Факторинговые операции включают: Предприятию открывается факторинговый счет, где осуществляется учет всех операций по факторингу.

Факторингом больше пользуются небольшие и средние предприятия, поскольку им чаще не хватает оборотных средств. Факторинговые услуги банк не предоставляет: Практически суть факторинга сводится к следующему: Факторинговые услуги банка факторинговой компании имеют для предприятий такие преимущества: Недостатком факторинга для предприятия является высокая стоимость этой услуги по сравнению с обычным кредитом.

В Украине факторинговое обслуживание предприятий не популярно в связи с низким уровнем платежной дисциплины в народном хозяйстве. Условия и порядок получения банковского кредита Процедура получения кредита предприятием представлена на рис.

Порядок погашения кредита — это способ погашения основной его суммы и начисленных процентов. Кредит погашают после окончания строка кредитного соглашения или постепенно, частями.

Проценты начисляются на сумму непогашенного кредита. Могут быть и другие способы погашения, которые указываются в кредитном договоре например, предоставление предприятию льготного периода кредитования, то есть отсрочки погашения кредита.

Источниками погашения кредита, полученного предприятием, могут быть: Досрочное взыскание суммы основного долга и начисленных процентов может произойти, если предприятие использует кредит не по целевому назначению, подает в банк недостоверную отчетность, имеет преимущественно несоответствия в ведении бухгалтерского учета.

За несвоевременное погашение долга банк может взыскать с предприятия штраф. За отказ предприятия от уплаты долга банк взимает его в претензионно-исковом порядке. В случае систематического невыполнения кредитных обязательств банк может начать в отношении предприятия дело о банкротстве.

Погашение задолженности по кредиту и оплата процентов за его пользование осуществляется в порядке, устанавливаемом сторонами во время подписания соглашения. Отсрочка погашения кредита с повышением процентной ставки осуществляется банком в исключительных случаях, например, в случае возникновения у предприятия временных финансовых трудностей в связи с непредвиденными обстоятельствами.

Данную отсрочку оформляют дополнительным договором между заемщиком и банком. Он является неотъемлемой частью основного кредитного договора.

За несвоевременное погашение долга и при отсутствии договоренности относительно отсрочки погашения кредита банк применяет к предприятию штрафные санкции. В таком случае возникает необходимость в отсрочке платежа, то есть в коммерческом кредите.

Коммерческий кредит — это соответствующее кредитное соглашение между двумя предприятиями — продавцом кредитором и покупателем заемшиком. Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель, который определяет финансовые обязательства заемщика относительно кредитора рис.

Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского: Коммерческий кредит имеет свои преимущества и недостатки.

К преимуществам относят: Это действие называется акцептированием. Сейчас на практике применяются в основном три разновидности коммерческого кредита: Предприятиям и организациям разрешено осуществлять продажу продукции, выполнение работ и оказание услуг в кредит, используя для оформления таких сделок векселя.

В определенных случаях предприятие-владелец векселя до наступления срока его уплаты может дисконтировать его в коммерческом банке. Тогда коммерческий кредит трансформируется в банковский.

В экономическом смысле лизинг — это кредит, предоставляемый в товарной форме лизингодателем лизингополучателю. Субъектами кредитных отношений здесь выступают: С экономической точки зрения лизинг имеет определенное сходство с банковским кредитом, который предоставляется на приобретение основных фондов.

Кредитные и лизинговые отношения между заемщиком лизингодателем и кредитором лизингополучателем основываются на условиях срочности, платности, возвратности и материального обеспечения залога.

Объектом лизинга может быть любое движимое и недвижимое имущество, относящееся к основным фондам в соответствии с законодательством, в том числе и продукция, произведенная государственными предприятиями и не запрещенная для свободного обращения на рынке и относительно которой нет ограничений на передачу в лизинг аренду , — машины, оборудование, транспортные средства, вычислительная и другая техника, системы телекоммуникаций и т.

Не могут быть объектами лизинга: Классический лизинг характеризуется трехсторонними взаимоотношениями между лизингодателем, лизингополучателем и поставщиком. Лизингодатель — субъект предпринимательской деятельности, в том числе банковское небанковское финансовое учреждение, которое передает в пользование объект лизинга в соответствии с договором.

Лизингополучатель — субъект предпринимательской деятельности, который получает в пользование объект лизинга по договору. Поставщик лизингового имущества — субъект предпринимательской деятельности, который производит машины, оборудование и т.

Взаимодействие между участниками лизингового бизнеса представлено на рис. Лизинг может приобретать такие виды и формы: После окончания срока договора оперативного лизинга он может быть продлен, или объект лизинга подлежит возврату лизингодателю и может быть повторно передан в пользование другому лизингополучателю за договором о лизинге; 3 обратный лизинг — это договор лизинга, предусматривающего приобретение лизингодателем имущества у собственника и передачу этого имущества ему в лизинг; 4 паевой лизинг — это осуществление лизинга его субъектами на основании заключения многостороннего договора и привлечение одного или нескольких кредиторов, участвующих в осуществлении лизинга при помощи инвестирования своих средств.

Лизинговые платежи включают: Конспект лекции.

Лизинг в Украине от А до Я

Предметом лизинга являются любые непотребляемые вещи , в том числе предприятия , здания , сооружения , оборудование , транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество. Предметом лизинга не могут быть земельные участки и другие природные объекты, а также имущество , которое федеральными законами запрещено для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения. Земельные участки не могут быть самостоятельным предметом договора лизинга. Содержащийся в ст. Предмет лизинга, переданный во временное владение и пользование лизингополучателю, является собственностью лизингодателя.

Лизинговое кредитование предприятий

Контакты Лизинг это выгодно В настоящее время лизинг начинает завоевывать широкую популярность в банковской сфере. Предназначен он для приобретения дорогих товаров или аренды с последующим правом выкупа. Возможность права выкупа связана с амортизацией денежных средств с последующим перераспределением сроков оплаты. Договор заключается между лизингодателем и лизингополучателем, где первый выступает в роли продавца, а второй может являться владельцем имущества. Лизинг автомобилей дает возможность приобрести автомобиль поэтапно, с последующим переходом его в имущество. Будущий владелец может сразу использовать автомобиль в своих целях и совершенствовать его дополнительным оборудованием.

7.3.2. Лизинговое кредитование предприятий

Лизингополучатели - это: К категории продавцов имущества относятся: Кроме основных участников, в лизинговом бизнесе участвуют посредники, то есть лица, которые представляют экономические интересы как продавцов, так и покупателей объектов лизинга. К таковым относятся: Привлечение посредников в лизинговый бизнес приводит к сокращению срока оборачиваемости капитала, вследствие чего повышается доходность производства. Взаимодействие между участниками лизингового бизнеса показано на рис. Для каждого из участников лизинговой деятельности этот вид предпринимательской деятельности имеет определенные преимущества.

Что такое лизинг

Многообразие и противоречивость взглядов на экономическую сущность лизинга объясняется недостаточной разработкой теоретических вопросов, отсутствием единого методологического подхода на практике и пробелами в законодательстве РФ о лизинге. Можно рассматривать лизинг как способ кредитования промышленного предприятия, можно полностью отождествлять его с долгосрочной арендой с правом или без права выкупа имущества , можно представлять лизинг как способ купли-продажи средств производства или права пользования ими. Современное понимание лизинга восходит к классическим принципам римского права о разграничении собственника и пользователя имущества. Возникновение и существование лизинга как вида бизнеса основано на разделении компонентов права собственности на два важнейших правомочия: Исторический опыт показывает, что богатство заключается не в обладании собственностью непосредственно, а в эффективном ее использовании. Особенность состоит в том, что объект лизинга одновременно выступает как собственность лизингодателя и как функция капитала лизингополучателя, обеспечивающая воспроизводство стоимости.

Гарантии деятельности профсоюзов Одним из основных параметров, характеризующих деятельность лизинговых компаний, являются источники привлечения финансирования. Эффективное привлечение ресурсов для финансирования лизинговых сделок — это ключевой фактор успеха лизинговой компании.

Если они нужны надолго, обычно выгоднее их купить, даже если для этого придется взять кредит. В этой ситуации удобнее воспользоваться такой услугой, как лизинг. Правда, при этом нужно тщательно оценить возможные преимущества и риски. Договор можно заключить на долгий срок — например, на два-три года.

Виды кредитования предприятий. Лизинг, факторинг, франчайзинг

Сегодня все большее распространение получает банковская операция, именуемая "лизингом". Что же такое "лизинг"? Чем он лучше и чем хуже обычного кредита? Чем выгоден лизинг банку или кредитной организации лизингодателю , чем выгоден для предприятия клиента. Насколько он доступен и на кого рассчитан? Что собственно можно получить в лизинг? Как происходит лизинговая сделка? На эти и некоторые другие вопросы я постараюсь относительно кратко ответить в данной статье. Начать, пожалуй, стоит с определения.

Для многих предприятий проблема, связанная с отсутствием такого оборудования, представляет существенные затруднения. В результате складывается ситуация, при которой, с одной стороны, предприятия испытывают потребность в техническом переоснащении своего производства, а с другой — традиционные источники капитальных вложений не позволяют эту потребность восполнить. В данной ситуации лизинг выступает как один из наиболее эффективных инструментов решения названных проблем. Согласно ч. Исходя из вышеуказанного определения, субъектами лизинговой сделки являются: Осуществлять лизинговую деятельность могут лишь компании, включенные в соответствующий реестр в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от

Лизинг Банки. В традиционной кредитной схеме, если организации требуется приобрести какое-то имущество, то она обращается в банк, получает кредит и покупает то, что ей нужно. В лизинговой схеме предприятие обращается в специализированную лизинговую компанию, которая специально для нее покупает требуемое имущество и передает его в долгосрочную аренду — иногда вплоть до окончательного износа предмета лизинга. Организация в течение всего срока аренды осуществляет оговоренные платежи лизинговой компании, а в конце срока договора может выкупить имущество по остаточной стоимости. Лизинговая схема дает ряд налоговых преимуществ.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Лизинговая отрасль в Беларуси показывает быстрый рост
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Комментариев: 15
  1. Алиса

    Похоже два умника работают на систему РФ. Откуда им знать про существование понятия человек ,гражданин,физлицо и т.д. ,учились с судьями и прокурорами , в одном учреждении образования. Вы системные люди ,работающие во благо системы и для неё. Вам и не нужно копаться в законах,вы там ничего не видите. Вы мертвы для человеков.

  2. ntemiszodef

    Трукамы не сертифицированные!

  3. Эльвира

    Не соглашусь. Если СБ привата заподозрят, что Вас хотят обокрасть, то позвонят и скажут

  4. Агата

    Частину другу виключити.

  5. Геннадий

    Спасибо Вам. Желаю Вам процветания.

  6. Вероника

    Уважаемый Антон! Отлично рассказываете! Я подписался на Ваши видео. Рассмотрите тему с подростками? Мне группа мерзавчиков лет по 10-14, кинула в лобовое ледышку, стекло треснуло, я психанул, догнал, а что дальше? Бить нельзя? Задержать до ментов? А что они сделают? Отпустить и просто вызвать? Никто не будет искать.и, вообще, как себя вести, если нападают подростки? Спасибо заранее

  7. Ева

    Интересно как на это посмотрел суд, снимите продолжение если оно будет. А я Вам ещё смешнее историю расскажу. Ко мне недавно обратился один деятель, который настоял, что бы я ему составил доверенность для подачи доверенным заявления о преступлении (уже совершенном в полицию. Как я его не убеждал от подобного бреда, но это сработало в пользу заинтересованного человека. Весь фокус был не в заявлении, а в зафиксированном факте обращения. Подробности рассказать не могу, но это был «ход конём как говорится.

  8. Мир

    Чего? А что сейчас в норме больных людей в армию забирать только теперь законно? Т.е. им все равно, что у меня сердце может остановиться и т.д. Сумасшедшие люди. Своих сынков отмазывают, а обычных людей и больных забирают

  9. Алла

    Button class yt-uix-button yt-uix-button-size-default yt-uix-button-default load-more-button yt-uix-load-more comment-replies-renderer-paginator comment-replies-renderer-expander-down yt-uix-button-link aria-label Показать 12ответов onclick ;return false; type button data-uix-load-more-href /comment_service_ajax?action_get_comment_replies=1 data-uix-load-more-target-id comment-replies-renderer-UgxpQ9Ps6braPEJmMa94AaABAg data-uix-load-more-post true data-uix-load-more-post-body page_token=EiYSC3I4dzh1bGg5a2pvwAEAyAEA4AEBogINKP___________wFAABgGMk8aTRIaVWd4cFE5UHM2YnJhUEVKbU1hOTRBYUFCQWciAggAKhhVQ0plZmNMRmp4TEZSVk1Kc2xZT1h1SHcyC3I4dzh1bGg5a2pvOABAAUgK >

  10. Леокадия

    Какие новости с Никандровой(кадилаком)?

  11. Аполлинария

    Стакан ютуб и кнопка

  12. racanmara

    В Европе 22 евро, как там люди покупают ? Конечно неизвестно какая пошлина когда превышен лимит.

  13. Екатерина

    Но всем про благо в ухи дует>>

  14. Всеволод

    Не соглашусь. Если СБ привата заподозрят, что Вас хотят обокрасть, то позвонят и скажут

  15. Лучезар

    Посмотрим, может, через 3 мес будет нормальный президент!

Добавить комментарий

Отправляя комментарий, вы даете согласие на сбор и обработку персональных данных